Plan de afaceri Essentials: Scrierea unui flux de numerar de proiecție

Este la sfârșitul planului de afaceri, dar secțiunea plan financiar este secțiunea care determină dacă este sau nu ideea ta de afaceri este viabilă, și este o componentă cheie pentru a stabili dacă este sau nu planul va fi în măsură să atragă orice investiție în ideea ta de afaceri.

Practic, secțiunea plan financiar este format din trei situații financiare, contul de profit , proiecția fluxului de numerar și bilanțul și o scurtă explicație / analiză a acestor trei declarații.

Acest articol vă va conduce prin pregătirea fiecăreia dintre aceste trei situații financiare. În primul rând, cu toate acestea, aveți nevoie pentru a aduna unele dintre datele financiare pe care le avea nevoie prin examinarea cheltuielile.

Gândiți-vă la cheltuielile de afaceri, împărțite în două categorii; cheltuielile dvs. start-up și cheltuielile de operare.

Toate costurile de a obține de afaceri și să fie difuzate merge în categoria cheltuielilor de start-up. Aceste cheltuieli pot include:

• taxele de înregistrare de afaceri
• de acordare a licențelor și permiselor
• inventar Incepand
• depozite Chirie
• Plățile anticipate pe proprietate
• Plățile anticipate pe echipament
• Utilitate înființat taxele

Aceasta este doar o prelevare de probe de pornire cheltuielilor; propria listă se va extinde, probabil, de îndată ce începe să scrieți-le în jos.

Cheltuielile de exploatare sunt costurile de a menține afacerea dvs. să ruleze. Gândiți-vă la acestea ca lucrurile pe care va trebui să plătească în fiecare lună. Lista dvs. de cheltuieli de exploatare pot include:

• Salarii (a ta și salariile personalului)
• Închiriați sau ipotecare plăți
• Telecomunicații
• Utilități
• Materie prima
• Depozitare
• distribuire
• Promovare
• plăți de împrumut
• Papetărie
• întreținere

Încă o dată, aceasta este doar o listă parțială pentru a obține te duci. Odată ce ați lista dvs. de cheltuieli de exploatare completă, totalul vă va arăta ce va costa pentru a menține afacerea rulează în fiecare lună.

Înmulțiți acest număr cu 6, și aveți o estimare șase luni de cheltuielile de exploatare. Apoi se adaugă la această totalul de start în sus lista de cheltuieli, și veți avea o figură ballpark pentru pornire completă costurile.

Acum, să ne uităm la punerea unor situații financiare pentru planul de afaceri împreună, începând cu Declarația de venit.

Declarația de venituri

Declarația de venituri este una dintre cele trei situații financiare pe care trebuie să includă în secțiunea planul financiar al planului de afaceri.

Declarația de venituri arată veniturile dvs., cheltuielile și profitul pentru o anumită perioadă. Este un instantaneu al afacerii dvs., care arată dacă este sau nu afacerea este profitabilă în acel moment în timp; Venituri – Cheltuieli = profit / pierdere.

În timp ce întreprinderile stabilite în mod normal, produc o declarație de venit în fiecare trimestru fiscal, sau chiar o dată în fiecare an fiscal, în sensul planului de afaceri, o declarație de venit ar trebui să fie generate mai frecvent – lunar pentru primul an.

Iată un șablon pentru Contul de profit și primul trimestru pentru o afacere bazată pe servicii. Este urmată de o explicație a modului în care să se adapteze acest șablon situația veniturilor pentru o afacere pe bază de produs.

Nu toate categoriile din această Declarație de venit se va aplica pentru afacerea ta. Lasă pe cei care nu se aplică și se adaugă categorii atunci când este necesar pentru a se adapta acest șablon pentru afacerea ta.

Pentru a utiliza acest șablon, ca parte a planului de afaceri, va trebui să-l configurați ca un tabel și completați cifrele corespunzătoare pentru fiecare lună (așa cum este indicat de linia „rând listarea în fiecare lună“).

Dacă aveți o afacere pe bază de produse, secțiunea Venituri din Contul de profit va arata diferit. Venitul va fi numit de vânzări, iar inventarul trebuie să fie contabilizate. Iată un exemplu care arată modul în care costul de inventar este calculat în secțiunea Venituri:

Porțiunea de cheltuieli, în situația veniturilor, cu toate acestea, este foarte similar cu șablonul I-am furnizat mai sus.

Gata pentru a trece la următoarea declarație financiară pe care trebuie să le includeți în secțiunea Planul financiar din planul de afaceri? Previzionarea Cash Flow este următoarea.

Previzionarea fluxului de numerar

Previzionarea Cash Flow arată modul în care este de așteptat să curgă în numerar în și din afacerea ta. Pentru tine, este un instrument important pentru gestionarea fluxului de numerar, permițându-vă să știi când cheltuielile sunt prea ridicate sau atunci când s-ar putea dori să aranjeze investiții pe termen scurt pentru a face față cu un surplus de flux de numerar. Ca parte a planului de afaceri, o proiecție Cash Flow vă va da o idee mult mai bună de cât de mult de investiții de capital nevoile dvs. de idei de afaceri.

Pentru un ofițer de credite bancare, proiecția Cash Flow oferă dovezi că afacerea dvs. este un risc de credit bun și că nu va fi suficient de numerar la îndemână pentru a face afacerea dvs. un bun candidat pentru o linie de credit sau de împrumut pe termen scurt.

A nu se confunda proiecția fluxului de numerar cu o declarație flux de numerar. Declarația de numerar Fluxul de numerar arată modul în care a curs în și din afacerea ta. Cu alte cuvinte, descrie fluxul de numerar, care a avut loc în trecut. Previzionarea fluxului de numerar prezinta numerar care se anticipează a fi generate sau consumate într-o perioadă de timp aleasă în viitor.

In timp ce ambele tipuri de rapoarte de flux de numerar sunt instrumente importante de luare a deciziilor de afaceri pentru întreprinderi, suntem preocupați numai cu proiectia fluxului de numerar în planul de afaceri. Veți dori să arate Proiecții fluxurilor de numerar pentru fiecare lună pe o perioadă de un an, ca parte a porțiunii planului financiar al planului de afaceri.

Există trei părți Proiecția fluxului de numerar. Detalii Prima parte veniturile dvs. în numerar. Introduceți cifrele de vânzări estimate pentru fiecare lună. Amintiți-vă că acestea sunt venituri în numerar; vei intra doar vânzările care sunt collectible în numerar, în cursul lunii specifice pe care le-a face cu.

A doua parte este sumele plătite în numerar. Ia diferitele categorii de cheltuieli din registrul si lista cheltuielilor de numerar pe care le așteptați de fapt, să plătească acea lună pentru fiecare lună.

A treia parte a proiecției fluxului de numerar este reconcilierea veniturilor în numerar la numerar Intrarile. După cum sugerează cuvântul „reconciliere“, această secțiune începe cu un sold de deschidere, care este reportul din operațiunile din luna precedentă. Veniturile din luna curentă sunt adăugate la acest echilibru; Disbursări lunii curente sunt scăzute, iar soldul fluxului de numerar ajustat se reportează în luna următoare.

Aici este un șablon pentru o proiecție flux de numerar pe care le puteți utiliza pentru planul de afaceri (sau mai târziu, când afacerea dvs. este funcțional):

Unde:

FLUXURILOR = TOTAL VENITURI DE NUMERAR – TOTAL credite in numerar

DESCHIDERE CASH SOLD = INCHIDERE CASH SOLD din luna anterioară

ÎNCHIDERE CASH BALANCE = DESCHIDERE CASH BALANȚA + FLUXUL DE NUMERAR

Încă o dată, pentru a utiliza acest șablon pentru propria afacere, va trebui să ștergeți și să adăugați venituri și debursare corespunzătoare categoriilor care se aplică pentru propria afacere.

Principalul pericol la punerea împreună o proiecție flux de numerar este de a fi peste optimist în legătură cu vânzările proiectate. Articolul Terry Elliott, 3 Metode de prognoză de vânzări, vă va ajuta să evitați acest lucru și oferă o explicație detaliată a modului de a face prognoză de vânzări exacte pentru proiecțiile Cash Flow.

După ce ați Proiectiile Cash Flow finalizat, este timpul pentru a trece la bilanț.

Bilanțul

Bilanțul este ultimul dintre situațiile financiare pe care trebuie să includă în secțiunea planul financiar al planului de afaceri. Bilanțul prezintă o imagine a afacerii dvs. în valoare netă, la un anumit moment în timp. Ea rezumă toate datele financiare despre afacerea dvs., de rupere că datele în 3 categorii; active, datorii, capitaluri proprii și.

Unele definiții primele:

Activele sunt obiecte tangibile ale valorii financiare care sunt deținute de către companie.

O datorie este o datorie către un creditor al societății.

Capitalului propriu este diferența netă atunci când totalul pasivelor sunt scăzute din totalul activelor.

Rezultatul reportat sunt câștigurile păstrate de compania de expansiune, adică nu ca dividende.

câștigurile curente sunt veniturile pentru anul fiscal până la data bilanțului (venit – costul vânzărilor și a cheltuielilor).

Toate conturile din registrul general sunt clasificate ca un activ, o datorie sau capital propriu. Relația dintre ele este exprimat în această ecuație: Active = datorii + capitaluri proprii .

În scopul planului de afaceri, veți crea o foaie pro forma Balanța destinată să rezume informațiile în contul de profit și proiecții de flux de numerar. În mod normal, o afacere pregătește o Balanță dată pe an.

Aici este un șablon pentru o Balanță pe care o puteți utiliza pentru planul de afaceri (sau mai târziu, când afacerea dvs. este funcțional):

Încă o dată, acest șablon este un exemplu al diferitelor categorii de active și pasive care se pot aplica pentru afacerea ta. Bilanțul va reproduce conturile pe care le-au creat în Registrul Jurnal General. Poate fi necesar să modificați categoriile din șablon Balanță de mai sus pentru a se potrivi cu propria afacere.

După ce ați completat bilanțul contabil, sunteți gata să scrie o scurtă analiză a fiecăreia dintre cele trei situații financiare. Când ați scris aceste paragrafe de analiză, pe care doriți să le păstrați scurte și să acopere cele mai importante, mai degrabă decât a scrie o analiză în profunzime. Situațiile financiare ca atare (declarația de venit, previziunile fluxurilor de numerar și Bilant) vor fi plasate în apendicele planul dvs. de afaceri.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Author: Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He's Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together. View all posts by Ahmad Faishal